養(yǎng)老金替代率有多高

　　月繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，到退休時(shí)能拿到多少養(yǎng)老金?相當(dāng)于在職時(shí)工資的幾成?

　　隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋越來(lái)越多的人，“養(yǎng)老金替代率”?這一衡量勞動(dòng)者退休前后生活水差異的專(zhuān)業(yè)指標(biāo)進(jìn)入公眾視野。測(cè)算替代率往往有多種角度，不同口徑的替代率有助于更全面地考察養(yǎng)老保險(xiǎn)制度安排是否合理，但看起來(lái)時(shí)高時(shí)低的數(shù)據(jù)也讓公眾感到迷惑。

　　真實(shí)的替代率狀況究竟怎樣?

　　替代率有多高

　　?基本養(yǎng)老制度設(shè)計(jì)替代率為59.2%，人均養(yǎng)老金占上年均繳費(fèi)工資的替代率為65%

　　最，有研究機(jī)構(gòu)稱(chēng)我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率只有42%，這一說(shuō)法引起廣泛關(guān)注。

　　“養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率太低了，還得再買(mǎi)份商業(yè)保險(xiǎn)，退休后才不會(huì)過(guò)得太差。”北京的瞿女士在國(guó)企工作20多年，五項(xiàng)社保齊全，此前從未擔(dān)心過(guò)退休后的生活。前不久看到媒體報(bào)道的我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率不足40%的消息，卻讓她緊張起來(lái)。

　　養(yǎng)老金替代率是什么?目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率到底有多高?

　　記者從人力資源和社會(huì)保障部社保所了解到，替代率是國(guó)際上通用的衡量養(yǎng)老金水的一個(gè)指標(biāo)，簡(jiǎn)單說(shuō)就是養(yǎng)老金與工資的比例。但由于養(yǎng)老金和工資都有不同的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)的替代率計(jì)算口徑也有多種，內(nèi)涵也有所不同。

　　常用的替代率口徑有四種：

　　一是制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率，指連續(xù)參保繳費(fèi)的代表性個(gè)體職工退休時(shí)養(yǎng)老金相對(duì)于上年職工均工資的比例。目前，我國(guó)城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率約為59.2%，是指以職工均工資連續(xù)繳費(fèi)35年(含視同繳費(fèi)年限)的參保人員，60歲退休時(shí)養(yǎng)老金約為上年職工均工資的59.2%。

　　二是當(dāng)年新增退休人員本人養(yǎng)老金實(shí)際替代率，指當(dāng)年新增退休人員本人養(yǎng)老金與本人退休前一年工資的比例。它衡量個(gè)體退休前后收入差異。

　　三是全部新增退休人員養(yǎng)老金均替代率，指當(dāng)年全部新增退休人員均養(yǎng)老金與上年職工均工資的比例，它衡量當(dāng)年新增退休人員與在職人員收入差異，反映養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法的實(shí)際保障水。

　　四是全部退休人員養(yǎng)老金均替代率，指當(dāng)年全部退休人員養(yǎng)老金與工資的比例，它衡量退休人員與在職人員收入水總體差異。迄今為止，我國(guó)已連續(xù)10年上調(diào)退休人員養(yǎng)老金，人均養(yǎng)老金由2000年的544元增加到2013年的1869元，13年增長(zhǎng)了2.43倍。目前，人均養(yǎng)老金占上年城鎮(zhèn)企業(yè)參保人員均繳費(fèi)工資65%。

　　替代率，誰(shuí)決定

　　?要提高退休時(shí)的養(yǎng)老金水，就要在工作期間堅(jiān)持長(zhǎng)繳費(fèi)、多繳費(fèi)、以實(shí)際工資為基數(shù)繳費(fèi)

　　參保者都想退休后的養(yǎng)老金高一些。哪些因素會(huì)影響替代率高低呢?

　　“以前的公司給我按北京市最低工資標(biāo)準(zhǔn)交了5年養(yǎng)老保險(xiǎn)，和我的實(shí)際工資差出三四倍。這肯定會(huì)對(duì)以后的養(yǎng)老金水有影響，但我去社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)咨詢(xún)過(guò)，他們也說(shuō)不清影響到底有多大。”北京居民陳莉說(shuō)。

　　據(jù)了解，就個(gè)人而言，其養(yǎng)老金實(shí)際替代率除與制度設(shè)計(jì)相關(guān)外，主要受本人參保繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資以及退休年齡影響。

　　如果其參保繳費(fèi)年限達(dá)不到制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率所要求的年限(35年)，則其替代率低于目標(biāo)替代率。

　　“有些人覺(jué)得制度設(shè)計(jì)的59.2%的替代率遙不可及，甚至說(shuō)不可能達(dá)到，其實(shí)是對(duì)替代率有誤解。”人社部社保所副所長(zhǎng)汪澤英表示。

　　他說(shuō)，誤解主要有兩方面：一是離開(kāi)繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資等基礎(chǔ)條件，單純地討論制度設(shè)計(jì)中的目標(biāo)養(yǎng)老金替代率水。權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)是養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則，制度整體設(shè)計(jì)中既要考慮待遇水適度，還要考慮制度穩(wěn)運(yùn)行、可持續(xù)發(fā)展。“一些人認(rèn)為，只要參保繳費(fèi)15年后，就可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金，并且要求替代率達(dá)到60%。實(shí)際上，要提高退休時(shí)的養(yǎng)老金水，就要在工作期間堅(jiān)持長(zhǎng)繳費(fèi)、多繳費(fèi)。”

　　另一種誤解是討論全部退休人員養(yǎng)老金替代率時(shí)，有些機(jī)構(gòu)僅僅以城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位在崗職工均工資來(lái)衡量，這種算法不盡合理，計(jì)算出的養(yǎng)老金替代率會(huì)大大降低。“以2013年為例，全國(guó)城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位就業(yè)人員年均工資51474元，私營(yíng)單位就業(yè)人員年均工資32706元，前者比后者高57.4%。再加上新增退休人員中還包括個(gè)體工商戶(hù)和靈活就業(yè)人員，他們即使自1997年(全國(guó)開(kāi)展養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革年份)開(kāi)始參保，至退休時(shí)繳費(fèi)年限也只有17年，使均參保繳費(fèi)年限低于35年，這樣算出來(lái)的人均養(yǎng)老金占上年非私營(yíng)單位在崗職工均工資的替代率就不足50%，顯得低了不少。”

　　合適的替代率是多少

　　?研究認(rèn)為，退休后有退休前工資收入的60%可以保證生活水準(zhǔn)不降

　　“我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率偏低，達(dá)不到國(guó)際公認(rèn)的合理水”“建議您給自己買(mǎi)一份養(yǎng)老保險(xiǎn)，我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)替代率低，無(wú)法保證退休生活”……來(lái)自一些研究機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)和論斷，讓許多參保者心里發(fā)慌。

　　我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率是不是真的太低?合適的替代率是多高?

　　“談?wù)摵线m的養(yǎng)老金替代率，一般是指養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中的養(yǎng)老金目標(biāo)替代率。”汪澤英表示。理論上講，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中的目標(biāo)養(yǎng)老金水應(yīng)高于最低生活保障，不高于職工在職時(shí)稅后收入扣除供養(yǎng)家庭成員費(fèi)用的余額，養(yǎng)老金替代率宜在40%?70%之間。

　　合適不合適，人們慣于做一做國(guó)際比較。據(jù)介紹，國(guó)際勞工組織公約中的替代率指的是至少繳費(fèi)30年的人員退休時(shí)其養(yǎng)老金相對(duì)于普通工人工資的替代率。國(guó)際勞工組織1952年頒布《社會(huì)保障最低標(biāo)準(zhǔn)公約》(第102號(hào);低標(biāo)準(zhǔn))提出至少繳費(fèi)30年的人員退休時(shí)養(yǎng)老金替代率不低于40%;1967年頒布《老年、殘疾和遺屬津貼公約》(第128號(hào);高標(biāo)準(zhǔn))提出至少繳費(fèi)30年的人員退休時(shí)養(yǎng)老金替代率不低于45%。美國(guó)要求就業(yè)人員參保連續(xù)繳費(fèi)，65歲退休時(shí)養(yǎng)老金替代率在25%?40%之間(高收入者，替代率低;低收入者，替代率高)。

　　目前，我國(guó)制度設(shè)計(jì)中繳費(fèi)35年的人員退休時(shí)養(yǎng)老金目標(biāo)替代率為59.2%。以在職參保人員均繳費(fèi)工資來(lái)計(jì)算全部退休人員均養(yǎng)老金替代率目前為65%左右，高于國(guó)際公約標(biāo)準(zhǔn)。

　　有研究機(jī)構(gòu)稱(chēng)實(shí)際替代率逐年走低。汪澤英說(shuō)，這種趨勢(shì)是存在的。歷年退休人員養(yǎng)老金除了受退休時(shí)的養(yǎng)老金影響外，還受退休后養(yǎng)老金調(diào)整影響。退休人員養(yǎng)老金增速一般低于職工工資增速，因而與職工工資相比其比例會(huì)呈下降趨勢(shì)，多數(shù)國(guó)家都是如此。(據(jù)《人民日?qǐng)?bào)》)

　　養(yǎng)老金并軌后 改革還要邁過(guò)哪些坎